Category: Специализирани услуги

Dnevnik.bg

„Банковата тайна е мъртва! Това е голяма победа за САЩ“ – такива бяха първите коментари на решението на Швейцария да се договори с Вашингтон за разкриване имената на почти 4500 клиенти на базираната в алпийската държава огромна банка UBS, които са държали общо 18 млрд. долара.

Събитието наистина е пробив в банковото дело, но не бива да се преувеличава. Първо, сделката е в рамките на досегашното законодателство, а не на някакви ад хок мерки. Данните няма да се дават от банката директно на чуждестранните правителства, а ще минават през преценката на швейцарските власти. Освен това имената на засегнатите остават секретни и те могат да обжалват решението пред съда. Но лавината на промяната е отприщена и ефектът ще е поне в две посоки.

От една страна, укривалите данъци ще трябва да влязат в схемите за амнистия, а който продължи да хитрува, ще знае, че над главата му виси дамоклевият меч името му да изскочи на компютрите на данъчните. Иначе казано, несигурността вероятно ще увеличи доброволното обявяване на суми, укрити зад граница. От друга, банковото дело в Швейцария ще трябва да се реформира, защото тактиката, приложена от САЩ към UBS, може да се приложи и към други местни институции.

Колко на сериозно приемат ситуацията в Берн си пролича от факта, че при обявяването на споразумението се явиха трима от седемте министри, като един от тях – финансовият, в момента е и президент на страната. Сваляйки бронята на банковата тайна и щита на данъчния рай, Швейцария не губи основните си предимства – сметки за трилиони долари, изключителен професионализъм в банковото дело, стабилна икономика и политика и непоклатима валута, която не се е налагало да се реформира дори през 30-те години. Все пак над 200 години опит не могат да се обезценят с едно двустранно споразумение.

Dnevnik.bg

Кабинетът на германския канцлер Ангела Меркел в сряда прие промените в предложения от социалдемократа и финансов министър Пеер Щайнбрюк законопроект, с помощта на който страната ще се бори с данъчните измами и укриването на данъци в чужбина, писа в. „Ди Цайт“.

Законът, който трябва да влезе в сила през 2010 г. ще позволи на министерството на финансите, съвместно с министерство на външните работи и министерство на икономиката да проследява и налага санкции на заподозрени в данъчни измами и укриване на данъци частни лица и фирми, действащи на територията на Германия. Предвижда се да бъде направен „черен списък“ на страните, които благодарение на банковата тайна са се превърнали в европейски данъчен рай за много частни лица и фирми. Засега обаче не става ясно кои страни ще бъдат включени в този списък.

Законопроектът, който трябва да бъде одобрен от германския Бундесрат до 19 септември, ще изисква от частни лица и фирми в Германия да дават подробна информация пред данъчните служби, в случай, че работят с така наречените „държави, отказващи сътрудничество“ на Организацията за икономическо сътрудничество и развитие (ОИСР) във връзка с борбата срещу укриването на данъци и представляват „непрозрачни финансови центрове“. Това са държави „данъчни оазиси“ – страни и региони в Европа, които приютяват голям финансов капитал, като гарантират „свещената тайна“ на влога, обикновено не задават досадни въпроси за произхода на влаганите суми и печалбата почти не се облага с данъци. Към „данъчните оазиси“ се причисляват страни като Швейцария, Австрия, Люксембург и Лихтенщайн.

Dnevnik.bg

Битката срещу данъчните оазиси в Европа, подета от големите държави, се ожесточава с всеки изминал ден и кара много европейци да търсят нови начини за укриване на данъци. Хиляди германци искат да спасят парите си, вложени в скрити сметки зад граница, преди да е паднала банковата тайна. Германските митници отчитат все по-големи количества кеш, хванати при опит за нелегално транспортиране през границата.

През 2008 г. митничарите са разкрили 21.4 млн. евро, което е над 4 пъти повече, отколкото година по-рано (5.1 млн. евро). Само в седмицата от 15 до 21 септември 2008 г. германските власти са задържали 5.5 млн. евро, в рамките на общоевропейската операция „Атина“ срещу прането на пари и данъчните измами, сочат официални данни от германската митническа администрация.

От няколко седмици митничарите отново следят с повишено внимание преминаващите през границите, разказва сп. „Виртшафтсвохе“. Анонимен служител обяснява, че в момента пътуват повече недекларирани пари от обикновено. Нищо чудно, като имаме предвид, че скоро ще се разхлаби банковата тайна в Швейцария, Австрия и Люксембург. И „инвеститорите“ там се опитват спешно да опазят авоарите си – едни се решават на рискования пренос през границата, други избират не по-малко рисковани трикове, препоръчвани им от консултанти.

Швейцария на прицел

Че приказката за дискретния швейцарски банкер е към края си, вече е извън съмнение. На срещата по данъчните въпроси на Организацията за икономическо сътрудничество и развитие (ОИСР) в края на юни в Берлин швейцарският финансов министър Ханс-Рудолф Мерц не само обеща по-тясно сътрудничество с чуждите данъчни власти. Мерц изрази и подкрепа за евентуални санкции срещу данъчни оазиси, отказващи съдействие – с което заслужи комплиментите на германския си колега Пеер Щайнбрюк, „острието“ на борбата с данъчните убежища.

Германците в момента преговарят и за споразумение за двойно облагане с конфедерацията, подобни разговори се водят и с Австрия и Люксембург. Засегнатите страни, разбира се, не се предават без бой, но по всичко изглежда, че победата на големите – Германия, Франция, Великобритания – е само въпрос на време. Офшорни зони като Каймановите острови, Бермудите, островите Джърси и Гърнси, както и Лихтенщайн вече се задължиха и със съответните договорености да предоставят на германските следователи банкови данни.

Ударът на „големите“

Берлин не е сам в усилията си: В съвместно изявление от началото на юли френският президент Никола Саркози и британският премиер Гордън Браун заплашиха със санкции онези държави, които до март 2010 г. не са подписали споразумения за двойно данъчно облагане поне с 12 други страни.

САЩ също погват примамливите за финансовите измамници земи. На първо време го разбра голямата швейцарска банка UBS. Американското правителство подаде жалба срещу UBS, с искане да бъдат разсекретени банковите данни на 52 000 американски граждани. Властите във Вашингтон смятат, че клиентите са укривали данъци с помощта на банката. Зад кулисите се преговаря за постигане на споразумение, а началото на процеса е насрочено за 3 август. Но според местните медии американското правосъдно министерство би приело споразумение само ако UBS предостави значителна част от исканите данни.

Суми от десетки милиарди

По неофициални данни, американски клиенти са депозирали в швейцарската банка окол 15 млр. долара. Далеч по-внушителна е сумата на „скритите“ германски авоари в алпийската конфедерация. По оценки на консултанската компания BBW германците складирали в Швейцария цели 175 млрд. евро. В Люксембург изнесли 85 млрд. евро, а в Австрия – 70 млрд. евро. И тъкмо клиентите на австрийски и швейцарски институти сега са много изнервени от зачестилите публикации за очакваното разхлабване на банковата тайна, казва инвестиционният консултант Александер Зайболд.

Как протича стандартният разговор с „притеснените“ разказва управителят на консултантската фирма Yeald от Нюрнберг, Щефан Ромеч: „Все по-често получаваме обаждания от скрити номера, от хора, които се представят като Майер или Мюлер. Разговорите вървят по един и същи начин. Един“познат“ имал пари в Швейцария, какво би било, ако той поиска легално да си ги върне в Германия“. Ромеч обяснява, че като консултант не може да дава данъчни съвети, затова препоръчвал на позвънилите да потърсят специализиран юрист.

Банкерите – неподходящите съветници

Най-често обаче проблемът е в банкерите, тъй като те са първите, към които се обръщали притеснените инвеститори. А банкерите, твърди Ромеч, съветват да не се предаваш доброволно на данъчните. „Много от тях казват на клиентите си, че в случай, че обявиш укритото си имущество пред властите, ще ти вземат до 50% от него. Това обаче не отговаря на действителността – често се вземат от 10 до 15%“, обяснява консултантът. Адвокатът Карстен Ранд, специалист по данъчно право, посочва пред „Виртшафтсвохе“, че при върнато от чужбина състояние най-вероятно е да се наложи данъчно облагане до 30%. А който сам се предаде, все пак не подлежи на дъполнителни наказания, които иначе биха могли да се окажат и затвор. Според Ранд, мнозина не знаят колко добър юридически инструмент е собственото признание за укрити данъци, затова и изпитват неоснователни страхове.

Правилата по границата

Който влиза от Швейцария в Германия с повече от 10 000 евро в брой, трябва да ги декларира на митницата и да опише произхода им. При пътуване в рамките на ЕС също е необходимо деклариране на суми над 10 000 евро, но само при специално запитване. Юрген Вамзер от Федералната финансова дирекция за Югоизточна Германия разбива и стания популярен напоследък мит за австрийските сребърни монети (т.нар. „Виенски филхармоници“). Трикът бил любим на много германци, които изнасяли без деклариране своите авоари от Австрия – сребърната монета има номинал от 1.50 евро, но реално се търгува за 15 евро. Според Вамзер било погрешно да се смята, че лесно можеш да преметниш митничарите – те също знаели истинския курс на среброто и можели да разкрият измамата.